Unidad de Auditoría Interna
Cra. Beatriz Suárez Trillo
Responsabilidad Primaria
Planificar, programar y ejecutar exámenes, y evaluaciones posteriores a las actividades del Organismo, en sus aspectos presupuestarios, económicos, financieros, patrimoniales, normativos, operacionales y de gestión, con un enfoque de control integral e integrado, tendiendo a la continua optimización de los niveles de eficacia, eficiencia y economía de la gestión.
- Elaborar el planeamiento general de la auditoría interna para desarrollar en el Ente, aplicando un modelo de control integral e integrado, de acuerdo con las Normas Generales de Control Interno y las Normas de Auditoría Interna Gubernamental dictadas por la Sindicatura General de la Nación.
- Elaborar el Plan Ciclo de Auditoría y el Plan Anual de Auditoría Interna, y remitirlos a la Sindicatura General de la Nación para su análisis y aprobación final.
- Verificar el cumplimiento de las políticas, los planes y los procedimientos establecidos por la máxima autoridad del Organismo, desarrollando actividades orientadas al análisis de la gestión institucional con un enfoque contributivo de asesoramiento y asistencia técnica a la administración activa.
- Participar en la elaboración de normas y procedimientos, a efectos de establecer el sistema de control interno, y efectuar su seguimiento.
- Revisar y evaluar la aplicación de los controles operativos, contables, financieros y de legalidad.
- Determinar la confiabilidad de los datos que se utilizan en la elaboración de la información.
- Verificar si las erogaciones son efectuadas y los ingresos son percibidos de acuerdo con las normas legales, contables y presupuestarias aplicables, respetando los niveles de autorización correspondientes.
- Verificar la precisión de las registraciones de los activos y las medidas de resguardo implementadas para protegerlos.
- Producir informes de auditoría sobre las actividades desarrolladas por el Organismo y, en su caso, formular las observaciones y recomendaciones que correspondan.
- Remitir copia de los informes, y de las observaciones y recomendaciones, a la Sindicatura General de la Nación.
- Efectuar el seguimiento de las observaciones y recomendaciones realizadas, y evaluar su implementación.
- Prestar colaboración y asesoramiento en materia de control interno a la máxima autoridad del Ente y a toda la organización.
- Informar y prestar colaboración a la Sindicatura General de la Nación acerca de los temas que sean requeridos.
- Participar en el Comité de Control en carácter de Secretario, cumpliendo las funciones encomendadas por la Sindicatura General de la Nación, de acuerdo con la normativa vigente.
- Asistir a la máxima autoridad del Organismo en sus relaciones con la Auditoría General de la Nación.